Seuraava artikkeli auttaa sinua: Odliczenie standardowe 2022: wszystko, co musisz wiedzieć
Wiedza o tym, co możesz odliczyć od swojego dochodu i jak wpływa to na Twoje tegoroczne podatki, nigdy nie była ważniejsza. Aby ułatwić Ci zrozumienie wszystkich tych różnych odliczeń podatkowych, przygotowaliśmy dzisiaj kompletny przewodnik na temat tajników standardowego odliczenia w 2022 r.
Zagłęb się w ten przewodnik, aby zdobyć niezbędną wiedzę na temat odliczeń standardowych, które mogą pomóc zmaksymalizować zwroty lub zminimalizować płatności podatkowe. Może to być klucz do ulepszenia planu finansowego w sezonie podatkowym, zatem wyruszmy w tę pouczającą podróż!
Jakie jest odliczenie standardowe 2022?
Pod względem podatkowym standardowe odliczenie to z góry ustalona kwota, którą podatnicy, którzy zdecydują się nie wyszczególniać odliczeń, mogą odliczyć od całkowitego dochodu brutto. Odliczenie to bezpośrednio wpływa na kwotę dochodu, która będzie brana pod uwagę przy opodatkowaniu, obniżając całkowite zobowiązanie podatkowe i potencjalnie zwiększając zwrot podatku.
Rzućmy okiem na tabelę standardowego odliczenia federalnego systemu podatku dochodowego za rok 2022, którego termin upływa 18 kwietnia 2023 r.
| Osoba samotna lub żonaty, składająca dokumenty oddzielnie | 12950 |
| Żonaty (żonaty) składający wniosek wspólnie lub kwalifikująca się wdowa (wdowa) | 25900 |
| Głowa rodziny | 19400 |
| Co najmniej 65 lat lub niewidomy | Dodatkowe 1400 dolarów |
| Co najmniej 65 lat lub niewidomy (samotny lub głowa rodziny) | Dodatkowe 1750 dolarów |
| Co najmniej 65 lat i niewidomy | Podwojona kwota dodatkowego odliczenia |
Jak działa odliczenie standardowe?
Zasadniczo standardowe odliczenie działa jako mechanizm odejmowy w celu obniżenia dochodu podlegającego opodatkowaniu w przypadku osób fizycznych i rodzin. Funkcjonalność tego odliczenia znajduje odzwierciedlenie przede wszystkim w formularzu podatnika 1040, kluczowym dokumencie służącym do deklarowania dochodów i podatków.
Po zastosowaniu odliczenie to powoduje zmniejszenie całkowitego należnego podatku, przede wszystkim dlatego, że skorygowany dochód do opodatkowania (po odliczeniu) służy jako podstawa obliczenia podatku.
Wygoda odliczenia standardowego polega na jego prostocie – odliczana kwota nie wymaga wyszczególnienia ani dokumentacji. Jest to kwota ryczałtowa obowiązująca wszystkich składających wnioski, którzy zdecydują się o nią ubiegać.
Zazwyczaj podatnicy uznają za korzystne skorzystanie z odliczenia standardowego, gdy ich indywidualne odliczenia nie przekraczają progu standardowego odliczenia. W takich scenariuszach standardowe odliczenie doprowadziłoby do zmniejszenia całości należnych podatków.
Standardowe odliczenie okazuje się cennym narzędziem dla osób pragnących zmniejszyć swój dochód podlegający opodatkowaniu, zachowując w ten sposób większą część swoich zarobków. Aby zapewnić jasne zrozumienie, wymieniliśmy osoby lub grupy, które są uprawnione do ubiegania się o standardowe odliczenie w zależności od ich statusu zgłoszenia:
- Osoby – Osoby samotnie składające dokumenty, głowy gospodarstw domowych, osoby składające wniosek w związku małżeńskim wspólnie, podatnicy w wieku 65 lat lub starsi oraz osoby niewidome mogą kwalifikować się do podstawowego odliczenia standardowego.
- Biznes – Spółki jednoosobowe, spółki osobowe, spółki LLC, korporacje S, korporacje C i organizacje non-profit mogą móc skorzystać ze standardowego odliczenia, jeśli spełniają określone kryteria.
- Majątki i trusty – Powiernicy zarządzający spadkiem lub trustem mogą być uprawnieni do ubiegania się o odliczenie w imieniu spadku lub trustu, jeśli spełnione są pewne wymagania.
Standardowe ograniczenia dotyczące odliczeń
Pomimo niezliczonych korzyści, takich jak możliwość obniżenia dochodu podlegającego opodatkowaniu, a co za tym idzie należnych podatków, istnieją ograniczenia dotyczące tego, kto może ubiegać się o standardowe odliczenie. Aby zostać uznanym za kwalifikującego się, podatnicy muszą spełnić określone kryteria, które przedstawiliśmy poniżej:
- Ograniczenia dochodów – Podatnicy muszą spełniać określone progi dochodowe, aby kwalifikować się do odliczenia. Dlatego osoby znajdujące się w wyższych przedziałach podatku dochodowego mogą potrzebować rozmowy z doradcą podatkowym lub księgowym, aby ustalić, czy lepiej byłoby, gdyby wyszczególniły swoje odliczenia.
- Pliki o podwójnym statusie – Pary będące w związku małżeńskim, które składają wniosek oddzielnie, gdy małżonek wyszczególnia odliczenia, a także pary posiadające zarówno status obywatela USA, jak i współmałżonka niebędącego obywatelem USA, mogą nie mieć możliwości ubiegania się o odliczenie. Wynika to z pewnych zawiłości, które mogą pojawić się przy składaniu zeznania podatkowego o podwójnym statusie.
- Ludzie – Osoby pozostające na utrzymaniu nie mogą ubiegać się o standardowe odliczenie i muszą wyszczególnić swoje odliczenia w odniesieniu do niższego dochodu podlegającego opodatkowaniu. Dzieje się tak dlatego, że wyższa stawka opodatkowania osób pozostających na utrzymaniu często powoduje, że osoby te muszą wyszczególnić swoje odliczenia, zamiast ubiegać się o standardowe odliczenie.
- Przedmiotowcy a nieprzedmiotowcy – Podatnicy, którzy zdecydują się wyszczególnić swoje odliczenia zamiast skorzystać ze standardowego odliczenia, w większości przypadków nie będą uprawnieni do odliczenia.
- Wydatki nie podlegające odliczeniu – Wydatki medyczne, dentystyczne i niektóre inne zasadniczo nie podlegają odliczeniu przy korzystaniu ze standardowego odliczenia.
- Zmiana rocznego okresu rozliczeniowego – Jeśli dana osoba złoży federalne zeznanie dotyczące podatku dochodowego za okres krótszy niż 12 miesięcy ze względu na zmianę rocznego okresu rozliczeniowego, nie może ubiegać się o standardowe odliczenie.
Jak ubiegać się o standardowe odliczenie i obniżyć kwotę podatku
Zastosowanie standardowego odliczenia może być mądrym posunięciem pozwalającym zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu i kwotę należnych podatków. Aby to ułatwić, przygotowaliśmy systematyczny przewodnik dotyczący ubiegania się o standardowe odliczenie:
Krok 1: Zbierz dokumenty podatkowe
Rozpocznij proces ubiegania się o standardowe odliczenie od zgromadzenia wszystkich odpowiednich dokumentów podatkowych. Mogą one obejmować formularz W-2, 1099 i inne formularze zawierające informacje dotyczące dochodów.
Krok 2: Oblicz swój dochód
Po zebraniu niezbędnych dokumentów należy zsumować swoje dochody brutto. Jest to całkowity dochód przed dokonaniem jakichkolwiek odliczeń.
Krok 3: Oblicz kwotę odliczenia
W przypadku odliczenia standardowego należy porównać dwie kwoty: odliczenie standardowe i sumę wszystkich wyszczególnionych odliczeń. Jeśli standardowe odliczenie jest wyższe, mądrze byłoby się o to ubiegać.
Krok 4: Złóż zeznanie podatkowe
Po podjęciu decyzji o odliczeniu możesz teraz przystąpić do składania zeznania podatkowego. Pamiętaj, aby podczas składania wniosku dołączyć wszystkie odpowiednie formularze i dokumenty.
Jeśli prowadzisz działalność na własny rachunek, upewnij się, że wiesz, jak rozliczać podatki związane z samozatrudnieniem i poszukaj najlepszego oprogramowania podatkowego dla osób samozatrudnionych, dostosowanego do Twoich konkretnych potrzeb biznesowych.
Krok 5: Obniż swoje zobowiązania podatkowe
Ostatecznie standardowe odliczenie zmniejsza Twoje zobowiązanie podatkowe poprzez obniżenie dochodu podlegającego opodatkowaniu. Przekłada się to na mniejsze obciążenie podatkowe, co pozwala zachować większą część swoich zarobków.
Standardowe odliczenie podatku a szczegółowe odliczenia
Zarówno odliczenia standardowe, jak i odliczenia szczegółowe mają na celu pomóc podatnikom zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu, a tym samym zmniejszyć należne podatki. Cechą łączącą te dwa rodzaje dochodów jest ich funkcja umożliwiająca odliczenia od dochodu brutto.
Podstawowa różnica między nimi polega na metodach obliczeniowych. Standardowe odliczenie oferuje zryczałtowaną kwotę odliczenia, podczas gdy szczegółowe odliczenia opierają się na rzeczywistych wydatkach, co wymaga przedstawienia dowodów w postaci rachunków i innej dokumentacji.
Podatnicy muszą wybrać jedną z dwóch opcji. Jeśli podatnik zdecyduje się na wyszczególnienie, rezygnuje ze standardowego odliczenia i odwrotnie. Określenie, która opcja odliczenia zapewnia większe oszczędności, jest subiektywne i zależy od ogólnego krajobrazu podatkowego i sytuacji finansowej danej osoby.
Odliczenie standardowe 2023
Myślący przyszłościowo podatnicy rozpoczną przygotowania do zeznań za 2023 r. już teraz, nawet będąc jeszcze w trakcie składania zeznania za 2022 r. Na początek podajemy standardowe kwoty odliczeń na rok 2023 dla osób, które chcą wcześniej skorzystać z tej strategii ulg podatkowych:
| Osoba samotna lub żonaty, składająca dokumenty oddzielnie | 13850 dolarów |
| Żonaty (żonaty) składający wniosek wspólnie lub kwalifikująca się wdowa (wdowa) | 27 700 dolarów |
| Głowa rodziny | 20 800 dolarów |
| Co najmniej 65 lat lub niewidomy | Dodatkowe 1500 dolarów |
| Co najmniej 65 lat lub niewidomy (samotny lub głowa rodziny) | Dodatkowe 1850 dolarów |
| Co najmniej 65 lat i niewidomy | Podwojona kwota dodatkowego odliczenia |
Odliczenie standardowe: kluczowe aspekty do zapamiętania
Standardowe odliczenie stanowi kluczowy aspekt procesu składania zeznania podatkowego, dlatego zrozumienie dokładnej kwoty odliczenia, do której jesteś uprawniony, staje się kluczowe. Wraz ze zmianami wprowadzonymi na rok podatkowy 2022, Twoja zdolność do odliczeń może się różnić, co podkreśla potrzebę gotowości i świadomości.
Zrozumienie standardowego odliczenia może pomóc w optymalizacji odliczeń, co przełoży się na oszczędności pieniężne w zakresie zobowiązań podatkowych. Jeśli zmagasz się ze standardowym odliczeniem lub innymi powiązanymi odliczeniami, korzystne może być skorzystanie z usług certyfikowanego doradcy podatkowego. Mogą zaoferować kompleksowe porady dotyczące protokołów składania zeznań podatkowych i strategii zmniejszania obciążeń podatkowych.
Przyjęcie tego podejścia pomoże Ci wykorzystać maksymalne korzyści ze złożenia zeznania podatkowego i zmniejszyć całkowitą odpowiedzialność. Ponadto IRS świadczy bezpłatne usługi doradztwa podatkowego, oferując dostępne źródło informacji w przypadku wszelkich pytań związanych z podatkami. Ich pomoc może odegrać kluczową rolę w rozwiązaniu wątpliwości i usprawnieniu procesu składania zeznań podatkowych.
