Gekissimo.net - Opi ansaitsemaan rahaa webilläsi Internetissä!

Podatki LLC: wszystko, co musisz wiedzieć

Seuraava artikkeli auttaa sinua: Podatki LLC: wszystko, co musisz wiedzieć

Proces zarządzania podatkami od działalności gospodarczej LLC może być zagmatwany i przytłaczający, ale przy właściwym zrozumieniu przepisów ustawowych i wykonawczych nie jest tak skomplikowany, jak się wydaje. Dlatego stworzyliśmy ten obszerny przewodnik, który pomoże Ci zrozumieć wszystko, co musisz wiedzieć o podatkach LLC. Zacznijmy!

Co to jest spółka z ograniczoną odpowiedzialnością LLC?

Spółka LLC to rodzaj struktury biznesowej, która łączy korzyści podatkowe spółki osobowej z ochroną przed odpowiedzialnością korporacji. W spółce LLC właściciele nazywani są „członkami”, a ich majątek osobisty jest zazwyczaj chroniony przed długami firmy lub procesami sądowymi.

Struktura zarządzania spółką LLC może być zarządzana przez członków lub zarządzana przez menedżera, a zyski i straty mogą być przekazywane członkom i opodatkowane jako dochód osobisty.

W jaki sposób spółka LLC jest opodatkowana przez IRS?

LLC, czyli spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, to hybrydowa struktura biznesowa, która łączy w sobie cechy zarówno korporacji, jak i spółek osobowych. W związku z tym opodatkowanie spółki LLC jest wyjątkowe i może być mylące w zrozumieniu.

Urząd skarbowy (IRS) opodatkowuje spółki LLC w różny sposób w zależności od tego, czy jest to spółka jednoosobowa LLC, czy spółka wieloosobowa LLC.

Jednoosobowe spółki LLC

Single Member LLC są opodatkowane przez IRS jako podmiot pomijany. Oznacza to, że dochody i wydatki LLC są wykazywane w podatkach dochodowych od osób fizycznych właściciela, wraz ze wszystkimi innymi źródłami dochodów.

Właściciel płaci podatek dochodowy zgodnie z progiem dochodu podlegającego opodatkowaniu, niezależnie od tego, jaki zysk osiągnęła w danym roku jego firma.

Wieloczłonkowe spółki z o.o

Wieloczłonkowe spółki LLC są traktowane jak spółki osobowe dla celów podatkowych i muszą co roku składać formularz 1065 w IRS. Następnie każdy członek zgłasza swój udział w zyskach i stratach, który powinien zostać określony w umowie operacyjnej LLC, w zeznaniu podatkowym od osób fizycznych, korzystając z Załącznika E (formularz 1040).

W większości przypadków pozwala im to na skorzystanie z opodatkowania pass-through, które pozwala na opodatkowanie całego dochodu netto z działalności gospodarczej według indywidualnych stawek, zamiast podlegać podwójnemu opodatkowaniu.

🔥 Empfohlen:  Umowa franczyzowa: 20 ważnych rzeczy, które warto wiedzieć

Kto musi płacić podatki należne spółce LLC?

IRS wymaga, aby każdy członek LLC płacił podatek od odpowiedniej części dochodu, niezależnie od tego, czy jest aktywnie zaangażowany w działalność gospodarczą.

Oznacza to, że jeśli jedna osoba posiada większościowy udział w spółce LLC, będzie ona odpowiedzialna za większą część podatków niż osoba posiadająca jedynie niewielki udział w spółce.

Jeżeli LLC nie dokona płatności na poczet podatków, wszyscy członkowie mogą zostać pociągnięci do osobistej odpowiedzialności za dług.

Korzyści podatkowe LLC

Spółki z oo oferują szereg korzyści podatkowych, dzięki czemu są popularnym wyborem dla małych firm. Poniżej znajdują się niektóre kluczowe korzyści podatkowe wynikające ze zgłoszenia jako LLC:

  • Opodatkowanie przejściowe: Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością są opodatkowane jako „podmioty przejściowe”, co oznacza, że ​​ich przychody i wydatki z działalności gospodarczej są wykazywane w zeznaniach podatkowych poszczególnych członków. Ponieważ właściciele LLC nie płacą federalnego podatku dochodowego od osób prawnych, eliminuje to potrzebę podwójnego opodatkowania i pozwala na opodatkowanie zysków według stawek indywidualnych, a nie stawek korporacyjnych.
  • Niższe podatki: Struktura przejściowa umożliwia również członkom LLC odliczenie niektórych wydatków biznesowych od dochodu brutto, zmniejszając ich całkowite zobowiązanie podatkowe. Niektóre stany oferują również niższe podatki lub nie oferują ich wcale dla niektórych typów spółek z ograniczoną odpowiedzialnością, takich jak spółki prowadzące działalność w wielu stanach lub kwalifikujące się jako spółki typu S.
  • Elastyczne struktury właścicielskie: Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością oferują elastyczne opcje własności, które pozwalają członkom decydować, w jaki sposób chcą dzielić między sobą zyski i straty, bez konieczności martwienia się o skomplikowane umowy partnerskie pomiędzy wszystkimi właścicielami. To sprawia, że ​​struktura LLC jest jednym z najprostszych sposobów legalnego prowadzenia firmy z wieloma właścicielami.

W jaki sposób spółka LLC może zminimalizować obciążenie podatkiem dochodowym?

Spółka z oo może zminimalizować obciążenie podatkiem dochodowym, korzystając z opodatkowania przenoszonego, odliczając wydatki biznesowe od dochodu brutto, zatrzymując zyski i planując z wyprzedzeniem.

Członkowie mogą także chcieć współpracować z doświadczonym księgowym lub doradcą finansowym, aby mieć pewność, że w pełni wykorzystują wszelkie potencjalne dostępne ulgi podatkowe.

🔥 Empfohlen:  Marketing cyfrowy 101: Co małe firmy muszą wiedzieć

Właściwe planowanie i zrozumienie różnych zasad i przepisów podatkowych może pomóc spółkom LLC zmaksymalizować zyski przy jednoczesnym utrzymaniu niskich podatków.

Co spółka LLC może odliczyć od podatków?

Jako właściciel firmy ważne jest, aby wiedzieć, jakie wydatki możesz odliczyć od podatku, aby obniżyć kwotę podatku.

Spółki z oo mają tę zaletę, że są elastyczne w zakresie opodatkowania i mogą wybrać opodatkowanie jako jednoosobowa działalność gospodarcza, spółka osobowa, korporacja S lub spółka C. Oto lista typowych ulg podatkowych mających zastosowanie do spółek LLC:

  • Koszty podróży służbowych
  • Wydatki na reklamę i marketing
  • Opłaty prawne i zawodowe
  • Opłaty za wynajem lub dzierżawę nieruchomości prowadzonej przez firmę
  • Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze
  • Artykuły i sprzęt biurowy
  • Wydatki na samochód do użytku służbowego
  • Media i składki ubezpieczeniowe.

Porady podatkowe dla właścicieli LLC

Czy jesteś właścicielem LLC? Czy wiesz jak zmaksymalizować oszczędności podatkowe? Oto kilka wskazówek, które mogą pomóc:

  • Przejrzyj swoje wydatki: Poświęć trochę czasu na przejrzenie wszystkich wydatków służbowych – zarówno osobistych, jak i związanych z firmą. W ten sposób możesz mieć pewność, że wszystkie kwalifikujące się odliczenia zostaną wykorzystane.
  • Skonfiguruj plan emerytalny: Utworzenie planu emerytalnego dla swojej LLC może skutkować dużymi oszczędnościami podatkowymi. Rozważ założenie SEP IRA lub Solo 401 (k).
  • Poznaj różne prawa: W każdym stanie obowiązują inne przepisy dotyczące podatków i odliczeń. Upewnij się, że rozumiesz przepisy obowiązujące w Twoim stanie, aby nie podlegać żadnym karom za ich nieprzestrzeganie.

Czy członkowie LLC płacą podatki z tytułu samozatrudnienia?

Członkowie LLC zazwyczaj nie muszą płacić podatku od samozatrudnienia, jeśli są sklasyfikowani jako „członkowie”, a nie „pracownicy”.

Dzieje się tak, ponieważ spółki LLC są uważane za podmioty pośrednie dla celów podatków federalnych, co oznacza, że ​​dochody i straty są przekazywane członkom i opodatkowane na poziomie indywidualnym.

Członkowie LLC mogą zdecydować się na opodatkowanie jako korporacje C, w którym to przypadku mogą podlegać podatkom od osób prawnych, a zatem muszą płacić podatki z tytułu samozatrudnienia.

Czy spółki LLC płacą podatki stanowe?

Spółki z oo podlegają państwowemu podatkowi dochodowemu, tak jak każda inna firma. W zależności od stanu spółki LLC mogą być zmuszone do płacenia podatku dochodowego od osób prawnych, podatku franczyzowego, podatku od sprzedaży i użytkowania lub innego oddzielnego podatku LLC.

🔥 Empfohlen:  15 opcji planisty do wydrukowania

Spółki z oo zazwyczaj muszą również zarejestrować się w swoich agencjach rządowych stanowych i lokalnych, co może wiązać się z dodatkowymi opłatami.

Czy spółki LLC płacą podatki od wynagrodzeń?

Tak, spółki LLC są winne podatków od wynagrodzeń, jeśli zatrudniają pracowników. Podatki te obejmują federalny podatek dochodowy u źródła, podatki na ubezpieczenie społeczne i Medicare (znane również jako podatki FICA) oraz federalny podatek od bezrobocia (FUTA).

Spółki z oo są odpowiedzialne za część podatków od wynagrodzeń płaconą przez pracodawcę i pracownika i muszą przekazywać je odpowiednim organom podatkowym.

W jaki sposób spółka LLC wpływa na podatki osobiste?

Spółki z oo zapewniają swoim członkom elastyczne opcje podatkowe, które mogą w różny sposób wpływać na ich podatki osobiste. Spółki z oo mogą zdecydować się na opodatkowanie jako jednoosobowa działalność gospodarcza, spółka osobowa lub korporacja dla celów federalnego podatku dochodowego, z których każda ma inne zasady dotyczące sposobu i czasu płacenia podatków.

Członkowie LLC na ogół nie płacą federalnego podatku dochodowego od zysków spółki, ponieważ zwykle podlegają „podatkowi przejściowemu”. Oznacza to, że zyski spółki LLC zostaną przekazane jej członkom, którzy następnie zgłaszają dochód w swoich zeznaniach podatkowych.

MOŻE CI SIĘ SPODOBAĆ RÓWNIEŻ: